Наименование показателя | 2014 г., млн руб. | Отклонение | ||
---|---|---|---|---|
план | факт | абсолютное, млн руб. | относительное, % | |
Выручка всего | 43 769 | 44 262 | 493 | 1 |
Выручка от передачи электроэнергииВыручка по видам деятельности «передача электроэнергии» и «реализация электрической энергии» отражена в соответствии с управленческим учетом и методикой формирования бизнес-плана Компании. Выручка по договорам энергоснабжения отражается в составе выручки от передачи электроэнергии. | 32 295 | 32 759 | 464 | 1 |
Выручка от передачи электроэнергии в соответствии с бухгалтерской отчетностью | 30 970 | 31 343 | 373 | 1 |
Выручка от ТП | 826 | 882 | 56 | 7 |
Выручка от перепродажи электроэнергии и мощностиВыручка по видам деятельности «передача электроэнергии» и «реализация электрической энергии» отражена в соответствии с управленческим учетом и методикой формирования бизнес-плана Компании. Выручка по договорам энергоснабжения отражается в составе выручки от передачи электроэнергии. | 9 674 | 9 601 | –73 | –1 |
Выручка от перепродажи электроэнергии в соответствии с бухгалтерской отчетностью | 11 000 | 11 017 | 17 | 0,2 |
Выручка от прочей деятельности | 974 | 1 020 | 46 | 5 |
Себестоимость всего | 39 837 | 40 030 | 193 | 1 |
Покупная электроэнергия на компенсацию потерь | 4 294 | 4 341 | 47 | 1 |
Покупная электроэнергия для реализации | 6 073 | 6 037 | –36 | –1 |
Сырье и материалы | 1 723 | 1 753 | 30 | 2 |
Работы и услуги производственного характера | 1 107 | 1 041 | –66 | –6 |
Услуги ОАО «ФСК ЕЭС» | 8 442 | 8 439 | –3 | –0,1 |
Услуги распределительных сетевых компаний | 4 041 | 4 045 | 4 | 0,1 |
Затраты на оплату труда c отчислениями | 8 232 | 8 489 | 257 | 3 |
Прочие затраты | 5 925 | 5 885 | –40 | –1 |
Валовая прибыль всего | 3 932 | 4 232 | 300 | 8 |
Коммерческие расходы | 503 | 487 | –16 | –3 |
Управленческие расходы | 810 | 853 | 43 | 5 |
Прибыль (убыток) от продаж | 2 620 | 2 892 | 272 | 10 |
Проценты к получению | 222 | 237 | 15 | 7 |
Проценты к уплате | 1 480 | 1 395 | –85 | –6 |
Доходы от участия в других организациях | 0 | 2 | 2 | 100 |
Прочие доходы | 3 021 | 3 396 | 375 | 12 |
Прочие расходы | 3 116 | 5 659 | 2 543 | 82 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 1 267 | –529 | –1 796 | –142 |
Налогообложение прибыли | 436 | 91 | –345 | –79 |
Чистая прибыль | 831 | –620 | –1 451 | –175 |
Выручка от услуг по технологическому присоединению выше планового значения на 56 млн руб., или 6,8%, превышение планового значения в основном обусловлено ростом выручки по филиалам «Комиэнерго» на 90 млн руб. (закрытие договоров ТП ПС 110/6 «Ярвож», закрытие договора с ОАО «Воркутауголь») и «Новгородэнерго» на 28 млн руб. (ОАО «Магистральные нефтепроводы «Дружба» и УМВД Российской Федерации по Новгородской области). При этом по филиалу «Архэнерго» выручка снизилась по сравнению с планом на 57 млн руб.
Выручка от реализации электроэнергии выше планового значения на 17 млн руб. (в соответствии с бухгалтерской отчетностью), или 0,2%, что обусловлено увеличением объемов продажи электроэнергии по филиалу «Колэнерго».
Выручка от прочей деятельности увеличилась на 46 млн руб., или 4,7%, что обусловлено увеличением выручки по выносу (переносу) энергообъектов (филиал «Вологдаэнерго», договор с ОАО «Ямалгазинвест» (+ 42 млн руб.)) по сравнению с планом, а также ростом объемов оказания услуг по оперативно-техническому обслуживанию и ремонту электросетевого оборудования.
Суммарная фактическая себестоимость за 2014 г. составила 4 030 млн руб., что выше планового значения на 193 млн руб., или 0,5%. При этом основной рост затрат отмечен по следующим статьям:При этом сложилась экономия по таким статьям затрат, как «покупная электроэнергия для реализации», «работы и услуги производственного характера» и по прочим затратам.
Фактическая валовая прибыль сложилась в размере 4 232 млн руб., что выше планового значения на 300 млн руб.
Коммерческие расходы ОАО «МРСК Северо-Запада» в 2014 г. составили 487 млн руб. при плане 503 млн руб., экономия составила 16 млн, или 3,2%. Данная экономия достигнута сбытовыми подразделениями в основном по статьям «сырье и материалы», затратам на оплату труда.
Рост управленческих расходов по сравнению с планом на 2014 г. составил 43 млн руб., или 5,3%, что обусловлено увеличением затрат по таким статьям, как затраты на оплату труда с отчислениями — 28 млн руб., превышение плановых значений обусловлено объективной невозможностью предоставления отпусков в период подготовки к ОЗП, формирования бизнес-плана на
Также сложился рост управленческих расходов по аренде имущества (+6 млн руб.), командировочным и представительским расходам (+5 млн руб.), транспортным услугам (+2 млн руб.) и юридическим услугам (+2 млн руб.).
Сальдо прочих доходов и расходов составило (—3 421) млн руб., в т. ч.:
Рост прочих доходов составил 375 млн руб. (12,4%) и сложился за счет таких доходных статей, как:
Другие прочие доходы по сравнению с планом снизились на 200 млн руб. Данное снижение обусловлено изменениями бухгалтерского учета, связанными с полученной рекомендацией аудиторов предусмотреть свернутое представление доходов и расходов по одному и тому же событию. Общество внесло корректировки в отчет о финансовых результатах, направленные на уточнение представления доходов и расходов по договорам уступки права требования после наступления срока платежа в той части, в которой они подлежат свернутому представлению. При этом отклонения сальдированного значения доходов и расходов по договорам цессии отсутствуют.
Рост прочих расходов составил 2 543 млн руб. (81,6%) и сложился за счет таких расходных статей, как:
Отклонения по размерам создания резервов обусловлены следующими причинами:
Кроме того, в филиале «Вологдаэнерго» создан резерв под оценочные обязательства на сумму предъявляемых ОАО «Вологодская сбытовая компания» требований по оплате 1 млн руб. в качестве неосновательного обогащения и госпошлины.
При этом другие прочие расходы сложились ниже планового значения на 227 млн руб., что, аналогично прочим доходам, объясняется в большей части внесением изменений в бухгалтерский учет в части особенностей отражения договоров переуступки права требования. При этом отклонения сальдированного значения доходов и расходов по договорам цессии отсутствуют.
По итогам отчетного периода убыток составил (—620) млн руб., ухудшение финансового результата по сравнению с фактом 2013 г. составило (—1 451) млн руб., или 175%.