Годовой отчет 2014
EN

Выполнение бизнес-плана

Анализ выполнения бизнес-плана Компании за 2014 г.
Наименование показателя 2014 г., млн руб. Отклонение
план факт абсолютное, млн руб. относительное, %
Выручка всего 43 769 44 262 493 1
Выручка от передачи электроэнергииВыручка по видам деятельности «передача электроэнергии» и «реализация электрической энергии» отражена в соответствии с управленческим учетом и методикой формирования бизнес-плана Компании. Выручка по договорам энергоснабжения отражается в составе выручки от передачи электроэнергии. 32 295 32 759 464 1
Выручка от передачи электроэнергии в соответствии с бухгалтерской отчетностью 30 970 31 343 373 1
Выручка от ТП 826 882 56 7
Выручка от перепродажи электроэнергии и мощностиВыручка по видам деятельности «передача электроэнергии» и «реализация электрической энергии» отражена в соответствии с управленческим учетом и методикой формирования бизнес-плана Компании. Выручка по договорам энергоснабжения отражается в составе выручки от передачи электроэнергии. 9 674 9 601 –73 –1
Выручка от перепродажи электроэнергии в соответствии с бухгалтерской отчетностью 11 000 11 017 17 0,2
Выручка от прочей деятельности 974 1 020 46 5
Себестоимость всего 39 837 40 030 193 1
Покупная электроэнергия на компенсацию потерь 4 294 4 341 47 1
Покупная электроэнергия для реализации 6 073 6 037 –36 –1
Сырье и материалы 1 723 1 753 30 2
Работы и услуги производственного характера 1 107 1 041 –66 –6
Услуги ОАО «ФСК ЕЭС» 8 442 8 439 –3 –0,1
Услуги распределительных сетевых компаний 4 041 4 045 4 0,1
Затраты на оплату труда c отчислениями 8 232 8 489 257 3
Прочие затраты 5 925 5 885 –40 –1
Валовая прибыль всего 3 932 4 232 300 8
Коммерческие расходы 503 487 –16 –3
Управленческие расходы 810 853 43 5
Прибыль (убыток) от продаж 2 620 2 892 272 10
Проценты к получению 222 237 15 7
Проценты к уплате 1 480 1 395 –85 –6
Доходы от участия в других организациях 0 2 2 100
Прочие доходы 3 021 3 396 375 12
Прочие расходы 3 116 5 659 2 543 82
Прибыль (убыток) до налогообложения 1 267 –529 –1 796 –142
Налогообложение прибыли 436 91 –345 –79
Чистая прибыль 831 –620 –1 451 –175
В 2014 г. общая величина выручки ОАО «МРСК Северо-Запада» составила 44 262 млн руб., что на 493 млн руб., или 1,1%, выше планового значения. При этом:

Выручка от услуг по технологическому присоединению выше планового значения на 56 млн руб., или 6,8%, превышение планового значения в основном обусловлено ростом выручки по филиалам «Комиэнерго» на 90 млн руб. (закрытие договоров ТП ПС 110/6 «Ярвож», закрытие договора с ОАО «Воркутауголь») и «Новгородэнерго» на 28 млн руб. (ОАО «Магистральные нефтепроводы «Дружба» и УМВД Российской Федерации по Новгородской области). При этом по филиалу «Архэнерго» выручка снизилась по сравнению с планом на 57 млн руб.

Выручка от реализации электроэнергии выше планового значения на 17 млн руб. (в соответствии с бухгалтерской отчетностью), или 0,2%, что обусловлено увеличением объемов продажи электроэнергии по филиалу «Колэнерго».

Выручка от прочей деятельности увеличилась на 46 млн руб., или 4,7%, что обусловлено увеличением выручки по выносу (переносу) энергообъектов (филиал «Вологдаэнерго», договор с ОАО «Ямалгазинвест» (+ 42 млн руб.)) по сравнению с планом, а также ростом объемов оказания услуг по оперативно-техническому обслуживанию и ремонту электросетевого оборудования.

Суммарная фактическая себестоимость за 2014 г. составила 4 030 млн руб., что выше планового значения на 193 млн руб., или 0,5%. При этом основной рост затрат отмечен по следующим статьям:

При этом сложилась экономия по таким статьям затрат, как «покупная электроэнергия для реализации», «работы и услуги производственного характера» и по прочим затратам.

Фактическая валовая прибыль сложилась в размере 4 232 млн руб., что выше планового значения на 300 млн руб.

Коммерческие расходы ОАО «МРСК Северо-Запада» в 2014 г. составили 487 млн руб. при плане 503 млн руб., экономия составила 16 млн, или 3,2%. Данная экономия достигнута сбытовыми подразделениями в основном по статьям «сырье и материалы», затратам на оплату труда.

Рост управленческих расходов по сравнению с планом на 2014 г. составил 43 млн руб., или 5,3%, что обусловлено увеличением затрат по таким статьям, как затраты на оплату труда с отчислениями — 28 млн руб., превышение плановых значений обусловлено объективной невозможностью предоставления отпусков в период подготовки к ОЗП, формирования бизнес-плана на 2015–2019 гг., и, соответственно, отнесением в затраты неиспользованных отпусков в виде регулярной заработной платы).

Также сложился рост управленческих расходов по аренде имущества (+6 млн руб.), командировочным и представительским расходам (+5 млн руб.), транспортным услугам (+2 млн руб.) и юридическим услугам (+2 млн руб.).

Сальдо прочих доходов и расходов составило (—3 421) млн руб., в т. ч.:

Рост прочих доходов составил 375 млн руб. (12,4%) и сложился за счет таких доходных статей, как:

Другие прочие доходы по сравнению с планом снизились на 200 млн руб. Данное снижение обусловлено изменениями бухгалтерского учета, связанными с полученной рекомендацией аудиторов предусмотреть свернутое представление доходов и расходов по одному и тому же событию. Общество внесло корректировки в отчет о финансовых результатах, направленные на уточнение представления доходов и расходов по договорам уступки права требования после наступления срока платежа в той части, в которой они подлежат свернутому представлению. При этом отклонения сальдированного значения доходов и расходов по договорам цессии отсутствуют.

Рост прочих расходов составил 2 543 млн руб. (81,6%) и сложился за счет таких расходных статей, как:

Отклонения по размерам создания резервов обусловлены следующими причинами:

При этом другие прочие расходы сложились ниже планового значения на 227 млн руб., что, аналогично прочим доходам, объясняется в большей части внесением изменений в бухгалтерский учет в части особенностей отражения договоров переуступки права требования. При этом отклонения сальдированного значения доходов и расходов по договорам цессии отсутствуют.

По итогам отчетного периода убыток составил (—620) млн руб., ухудшение финансового результата по сравнению с фактом 2013 г. составило (—1 451) млн руб., или 175%.