Годовой отчет 2014
EN

Себестоимость и структура затрат

Анализ себестоимости продукции, структуры затрат
Расходы, млн руб. 2010 2011 2012 2013 2014
Всего себестоимость 25 145 27 781 28 129 38 293 40 030
Неподконтрольные расходы 15 069 15 998 15 800 25 327 26 800
Услуги ОАО «ФСК ЕЭС» 7 096 8 177 8 371 8 339 8 439
Услуги ТСО 1 273 1 503 819 2 812С учетом отражения расходов по видам деятельности «Передача электроэнергии» и «Продажа электроэнергии». 4 045С учетом отражения расходов по видам деятельности «Передача электроэнергии» и «Продажа электроэнергии».
Покупная электроэнергия на компенсацию потерь 4 177 3 646 3 629 4 257С учетом отражения расходов по видам деятельности «Передача электроэнергии» и «Продажа электроэнергии». 4 341С учетом отражения расходов по видам деятельности «Передача электроэнергии» и «Продажа электроэнергии».
Покупная электроэнергия на продажу 0 0 0 6 429 6 037
Амортизация 2 522 2 672 2 981 3 491 3 938
Подконтрольные расходы 10 076 11 783 12 329 12 966 13 230
Сырье и материалы 1 376 1 540 1 684 1 795 1 753
Электроэнергия на хозяйственные нужды 327 313 302 314 311
Услуги производственного характера 741 952 1 034 1 099 1 041
Затраты на оплату труда с отчислениями (включая НПФ) 6 421 7 525 7 742 8 252 8 489
Услуги связи 91 108 108 121 84
Коммунальные услуги 97 103 102 103 93
ИТ-услуги 77 117 106 84 133
Межевание 15 90 58 118 93
Услуги по охране 179 202 207 212 211
Налоги 160 158 160 275 347
Прочие расходы 593 676 826 592 675

Суммарная фактическая себестоимость за 2014 г. составила 40 030 млн руб., что выше уровня 2013 г. на 1 737 млн руб., или 4,5%. При этом наибольший рост затрат отмечен по следующим статьям:

Наибольшие отклонения затрат на приобретение электрической энергии и мощности в целях компенсации потерь сложились в следующих филиалах:

Рост оплаты труда с отчислениями на социальные нужды на 237 млн руб., или 2,9%, вызван экономическим эффектом от индексации тарифных ставок (должностных окладов) на фактический ИПЦ во исполнение условий Отраслевого тарифного соглашения в электроэнергетике (и соответствующим ростом отчислений на социальные нужды.

Рост оплаты услуг ОАО «ФСК ЕЭС» — 100 млн руб., или 1,2%, — обосновывается ростом тарифов на компенсацию потерь в 2014 г. по сравнению с 2013 г. Роста затрат на содержание сетей в 2014 г. не произошло, так как рост тарифа на содержание сетей нивелирован снижением заявленной мощности по филиалам «Вологдаэнерго» и «Карелэнерго».

Рост затрат на амортизационные отчисления — 447 млн руб., или 12,8%, —определен увеличением объема ввода основных средств относительно 2013 г.

Рост затрат на IT-услуги — на сумму 49 млн руб., или 58%, — сложился за счет тиражирования электронной системы документооборота «АСУД» на новые рабочие места, а также заключения новых договоров по поддержке программного обеспечения, внедрения и лицензирования унифицированных систем учета электроэнергии.

Значительный рост налоговых отчислений на сумму 72 млн руб., или 26%, произошел в основном за счет роста налога на имущество и в т. ч. объясняется изменениями в налоговом законодательстве.

Динамика подконтрольных и неподконтрольных затрат, млн руб.
Название графика

Рост подконтрольных затрат по итогам 2014 г. составил 2% при фактическом значении ИПЦ в 11,4% (в процентах декабрь 2014 г. к декабрю 2013 г.).

Рост неподконтрольных затрат составил 1 473 млн руб., или 5,8%. Прирост неподконтрольных затрат вызван в основном наличием в составе затрат Компании расходов по виду деятельности — реализация электроэнергии (рост затрат на услуги ТСО по сбытовой деятельности — 1 213 млн руб.), а также ростом амортизационных отчислений в 2014 г. на 447 млн руб. (12,8%).

На следующей диаграмме представлена динамика снижения доли подконтрольных расходов в общей себестоимости ОАО «МРСК Северо-Запада».

Доля подконтрольных расходов в общей себестоимости
Название графика

Несмотря на динамику увеличения суммарной себестоимости ОАО «МРСК Северо-Запада», складывается отчетливая тенденция к снижению доли подконтрольных расходов в структуре себестоимости Общества. Достигнув своего пика в 2012 г. (44%), доля подконтрольных расходов снизилась до 39% в 2014 г., что свидетельствует о наличии объективного положительного результата от внедрения в ОАО МРСК «Северо-Запада» Программы управления эффективностью (ПУЭ).