Расходы, млн руб. | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 |
---|---|---|---|---|---|
Всего себестоимость | 25 145 | 27 781 | 28 129 | 38 293 | 40 030 |
Неподконтрольные расходы | 15 069 | 15 998 | 15 800 | 25 327 | 26 800 |
Услуги ОАО «ФСК ЕЭС» | 7 096 | 8 177 | 8 371 | 8 339 | 8 439 |
Услуги ТСО | 1 273 | 1 503 | 819 | 2 812С учетом отражения расходов по видам деятельности «Передача электроэнергии» и «Продажа электроэнергии». | 4 045С учетом отражения расходов по видам деятельности «Передача электроэнергии» и «Продажа электроэнергии». |
Покупная электроэнергия на компенсацию потерь | 4 177 | 3 646 | 3 629 | 4 257С учетом отражения расходов по видам деятельности «Передача электроэнергии» и «Продажа электроэнергии». | 4 341С учетом отражения расходов по видам деятельности «Передача электроэнергии» и «Продажа электроэнергии». |
Покупная электроэнергия на продажу | 0 | 0 | 0 | 6 429 | 6 037 |
Амортизация | 2 522 | 2 672 | 2 981 | 3 491 | 3 938 |
Подконтрольные расходы | 10 076 | 11 783 | 12 329 | 12 966 | 13 230 |
Сырье и материалы | 1 376 | 1 540 | 1 684 | 1 795 | 1 753 |
Электроэнергия на хозяйственные нужды | 327 | 313 | 302 | 314 | 311 |
Услуги производственного характера | 741 | 952 | 1 034 | 1 099 | 1 041 |
Затраты на оплату труда с отчислениями (включая НПФ) | 6 421 | 7 525 | 7 742 | 8 252 | 8 489 |
Услуги связи | 91 | 108 | 108 | 121 | 84 |
Коммунальные услуги | 97 | 103 | 102 | 103 | 93 |
ИТ-услуги | 77 | 117 | 106 | 84 | 133 |
Межевание | 15 | 90 | 58 | 118 | 93 |
Услуги по охране | 179 | 202 | 207 | 212 | 211 |
Налоги | 160 | 158 | 160 | 275 | 347 |
Прочие расходы | 593 | 676 | 826 | 592 | 675 |
Суммарная фактическая себестоимость за 2014 г. составила 40 030 млн руб., что выше уровня 2013 г. на 1 737 млн руб., или 4,5%. При этом наибольший рост затрат отмечен по следующим статьям:
Таким образом, рост затрат на услуги ТСО в 2014 г. по сравнению с 2013 г. объясняется разницей длительности осуществления функции гарантирующего поставщика Обществом в анализируемых периодах.
Наибольшие отклонения затрат на приобретение электрической энергии и мощности в целях компенсации потерь сложились в следующих филиалах:
Рост оплаты труда с отчислениями на социальные нужды на 237 млн руб., или 2,9%, вызван экономическим эффектом от индексации тарифных ставок (должностных окладов) на фактический ИПЦ во исполнение условий Отраслевого тарифного соглашения в электроэнергетике (и соответствующим ростом отчислений на социальные нужды.
Рост оплаты услуг ОАО «ФСК ЕЭС» — 100 млн руб., или 1,2%, — обосновывается ростом тарифов на компенсацию потерь в 2014 г. по сравнению с 2013 г. Роста затрат на содержание сетей в 2014 г. не произошло, так как рост тарифа на содержание сетей нивелирован снижением заявленной мощности по филиалам «Вологдаэнерго» и «Карелэнерго».
Рост затрат на амортизационные отчисления — 447 млн руб., или 12,8%, —определен увеличением объема ввода основных средств относительно 2013 г.
Рост затрат на IT-услуги — на сумму 49 млн руб., или 58%, — сложился за счет тиражирования электронной системы документооборота «АСУД» на новые рабочие места, а также заключения новых договоров по поддержке программного обеспечения, внедрения и лицензирования унифицированных систем учета электроэнергии.
Значительный рост налоговых отчислений на сумму 72 млн руб., или 26%, произошел в основном за счет роста налога на имущество и в т. ч. объясняется изменениями в налоговом законодательстве.
Рост подконтрольных затрат по итогам 2014 г. составил 2% при фактическом значении ИПЦ в 11,4% (в процентах декабрь 2014 г. к декабрю 2013 г.).
Рост неподконтрольных затрат составил 1 473 млн руб., или 5,8%. Прирост неподконтрольных затрат вызван в основном наличием в составе затрат Компании расходов по виду деятельности — реализация электроэнергии (рост затрат на услуги ТСО по сбытовой деятельности — 1 213 млн руб.), а также ростом амортизационных отчислений в 2014 г. на 447 млн руб. (12,8%).
На следующей диаграмме представлена динамика снижения доли подконтрольных расходов в общей себестоимости ОАО «МРСК Северо-Запада».
Несмотря на динамику увеличения суммарной себестоимости ОАО «МРСК Северо-Запада», складывается отчетливая тенденция к снижению доли подконтрольных расходов в структуре себестоимости Общества. Достигнув своего пика в 2012 г. (44%), доля подконтрольных расходов снизилась до 39% в 2014 г., что свидетельствует о наличии объективного положительного результата от внедрения в ОАО МРСК «Северо-Запада» Программы управления эффективностью (ПУЭ).